毕马威会计师事务所和爱尔兰税务研究所进行了一个比较，涉及八个国家的工人的税收负担。研究发现，无论是高收入还是低收入者，在不同国家的税收负担差异显著。
对于中等收入者来说，他们可能会发现在新加坡或美国赚钱更有利。例如，在爱尔兰赚4.8万欧元年薪的人，比在美国的同等收入者多交4,000多欧元的个人所得税。而年收入为15万欧元的人，要比新加坡工作的人多缴纳4万欧元。
相反，如果你的收入较低，你可能会更愿意在爱尔兰成为纳税居民。例如，月收入2.5万欧元的人在爱尔兰比在德国多保留350欧元。
然而，税收只是一方面，生活成本和社会福利制度也是重要的考量因素。比如，爱尔兰去年的实际工资因高通胀而下降约3.3%。
在收入方面，爱尔兰中等收入者的税收负担位列第五，低于美国、瑞士和新加坡等国。在爱尔兰，48,000欧元的工资实际上要交11,807欧元的税，相当于24%的税率。这意味着，如果你在美国赚取相同的薪水，你每个月将只需要缴纳639欧元的税，而在爱尔兰，每个月的税收接近1,000欧元。
在爱尔兰2024年的税率中，个人的前42,000欧元的收入适用20%的税率，超过这部分的收入则适用40%的税率。这意味着，仅当你的收入超过42,000欧元时，超过部分才会以40%的税率征税。因此，48,000欧元的年收入并不全额以40%的税率征税。
今年的预算调整可能会改变这种情况，例如，年收入为4.8万欧元的人在今年会比去年少缴纳770欧元的税。当收入增加到7.5万欧元时，爱尔兰的工人将每年缴纳约25,076欧元的所得税，实际税率大约为33%。
对于高收入者而言，爱尔兰的税负在比较的国家中居高不下，仅次于德国和瑞典。例如，年收入10万欧元的爱尔兰工人每年的税负是38,076欧元，而在新加坡、美国和瑞士的相同收入者的税负要低得多。
爱尔兰目前的个人税收体系主要由高收入者承担，收入最高的25%的人缴纳的所得税约占总额的80%。这使得一些组织建议增加对低收入工人的税负，以实现税收的更平衡分配。
因此，虽然爱尔兰对低收入者的税负相对较低，但对中高收入者而言，税负相对较重，尤其是与低成本国家如新加坡、美国和瑞士相比。此外，爱尔兰税制的进步性意味着，收入越高，缴纳的税款比例也越高。